A集團既是國有企業背景又是上市公司，需要符合國企的相關薪酬分配制度的約束，又要符合上市公司的要求，集團為了激勵高層管理人員，改革了績效考核與薪酬管理制度，對高層管理人員的薪酬框架、考核指標、分配辦法做了新的制度安排。
附件：《集團公司高級管理人員績效考核與薪酬管理辦法》
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第一章 總則
第一條 目的和依據
為建立健全符合現代企業制度要求的激勵約束機制，規范公司高級管理人員
的績效和薪酬分配管理，激勵公司高級管理人員圍繞公司發展戰略努力完成年度
經營計劃和任期工作目標，提高公司的經營業績和管理水平，促進公司價值及股
東利益最大化，根據有關法律、法規和《公司章程》的規定，結合公司實際，制
定本辦法。
第二條 適用范圍
總經理、副總經理、董事會秘書、財務總監及由總經理提請董事會認定的其
他高級管理人員。
第三條 關鍵術語解釋
高級管理人員系指：總經理、副總經理、董事會秘書、財務總監及由總
經理提請董事會認定的其他高級管理人員。
第四條 考核原則
（一）年度考核與任期考核相結合；
（二）結果考核與過程評價相統一；
（三）團隊考核與個人考核相結合；
（四）考核結果與獎懲相掛鉤。
第五條 考核組織與實施
董事會提名與薪酬委員會負責高級管理人員的考核組織與實施，董事會辦公
室和相關單位配合。
董事會依據年度績效考核結果和任期考核結果對高級管理人員實施薪酬發
放與獎懲。
第二章 年度考核
第六條 年度考核周期 年度考核以會計年度為考核期。
第七條 年度考核指標
年度績效考核指標分為定量指標和定性指標。
年度績效考核定量指標為：主營業務收入、KPI-2、KPI-3等。
年度績效考核定性指標指標為：公司年度重點工作完成情況。
在考核年度內，若遇國家法規政策調整或不可抗力因素，對考核年度公司盈
利產生重大影響的，董事會可以根據具體情況調整年度績效考核指標。
第八條 年度考核程序和辦法
（一）年度績效考核目標值確定
1、年度績效考核定量指標的目標值均來源于經股東大會、董事會審議通過
的年度經營計劃、財務預算方案確定的主營業務收入、凈利潤、凈資產收益率。
2、年度績效考核定性指標由董事會每年年初根據公司戰略發展和管理的需
要確定并公布。
（二）年度績效考核實施
1、考核時間。在每個考核年度結束后的*天內，由公司高級管理人員向
董事會提名與薪酬委員會提交述職報告，對考核年度經營考核績效目標完成情況
進行自我評價。
2、團隊考核。由董事會提名與薪酬委員會牽頭，按照績效考核的標準和程
序，對公司高管團隊進行績效評價，分別得出定量指標得分 M1 和定性指標得分
M2，按權重計算得出高管團隊的年度績效考核得分 M。
具體計算公式：M＝0. *M1+0.*M2
其中：M1 為考核年度績效考核定量指標考核得分，計算公式為：M1＝
*R1+*R2+*R3，R1、R2、R3分別表示考核年度實現的經審計的凈利潤、主營業務
收入、凈資產收益率占考核年度相應指標預算目標值的百分比。
注：計算年度凈利潤時，可加上經核準的當期企業消化以前年度潛虧（或
政策性成本增加），并扣除非經常性收益。計算凈資產收益率時，應扣除公司發
行新股、資產評估等因素對該指標的影響。
M2 為考核年度績效考核定性指標考核得分，通過述職報告、現場核實、座
談或董事會認為適當的其他方式進行測評。該項只扣分，不加分。
3、個人考核。董事會提名與薪酬委員會牽頭，總經理配合，按照績效考核的標準和程序，根據副總經理、董事會秘書、財務總監及其他高管人員的職責履
行、工作能力、工作創新、綜合表現進行綜合考核評分。
高管個人考核得分 L（滿分 100 分）=0.**職責履行得分+0.*工作能力得
分+0.2*X得分+0.1*Y得分。
考核內容和標準由董事會提名與薪酬委員會另行制訂。
4、綜合得分
總經理個人綜合得分 N＝M。
其他高級管理人員綜合得分 N＝****
5、考核等級劃分 (見下表）
個人年度考核綜合得分（N）
（三）考核結果運用
董事會提名與薪酬委員會根據本辦法的相關規定對高級管理人員進行考核，
并將考核成績與考核等級報公司董事會審批。
第三章 任期考核
第九條 任期考核期
任期考核一般以三年為考核期，因工作變動需要調整的，由董事會確定。
第十條 任期考核指標
任期考核指標包括資本保值增值率、**平均增長率、市值管理指標等。
1、資本保值增值率＝考核期末所有者權益/考核期初所有者權益×100% 。
計算所有者權益時，應根據國家有關規定扣除資產重估、重大會計政策調整
等客觀因素引起的權益變化。
2、******
3、市值管理指標＝********
第十一條 任期考核實施
（一）任期考核目標值確定
任期資本目標保值增值率、三年主營業務收入目標平均增長率、三年市值目
標增長率由董事會屆初時確定。
（二）任期考核實施
董事會提名與薪酬委員會對考核期整體經營業績進行綜合評估。
任期績效考核綜合得分 S＝（****/任期資本目標保值 增值率）×40+（****平均增長率/***目標平均 增長率）×30+(三年市值實際增長率/**增長率) ×30
任期資本目標保值增值率、三年主營業務收入目標平均增長率、三年市值目
標增長率由董事會屆初時確定。
（三）任期考核結果等級劃分 （見下表）
第四章 績效考核薪酬兌現
第十二條 年薪的組成及計算方法
公司高級管理人員的年薪由基本年薪、績效年薪和獎勵年薪三部分構成。
第十三條 基本年薪
基本年薪=崗位層級系數*年薪基值，基本年薪不受公司經營業績和考核結果
的影響。
1、年薪基值的確定
年薪基值由董事會提名與薪酬委員會根據公司規模、經營難度、員工的平均
薪酬及人力資源成本等內部因素和廣安市政府頒布的物價指數、地域差異、行業
平均薪酬成本、政府相關規定等外部因素提議具體可行方案，報董事會審議審批。
-
崗位層級系數由董事會確定：
崗位名稱、層級系數見下表
………………
………………
第十四條 績效年薪
績效年薪=基本年薪*年度考核績效系數
績效年薪年度考核系數根據年度考核結果等級確定，具體如下表：
第十五條 獎勵年薪
（一）高管團隊獎勵年薪
當年度凈利潤等于或超過年度目標凈利潤時：獎勵年薪總額＝X*a%
當年度凈利潤少于年度目標凈利潤而超過年度考核凈利潤時：******
年度考核凈利潤由年度董事會確定，年度目標預算利潤由股東大會確定。超
目標利潤獎必須在完成年度目標預算利潤的基礎上才能實現提取和分配。
（二）平均獎勵年薪
平均獎勵年薪=獎勵年薪總額/（Σ 高級管理人員崗位層級系數/高級管理人員
人數*Σ 高級管理人員個人綜合績效獎勵系數）
（三）個人獎勵年薪
個人獎勵年薪＝平均獎勵年薪*高級管理人員崗位層級系數*高級管理人員個
人綜合績效獎勵系數
（四）個人綜合績效獎勵系數
個人綜合績效獎勵系數根據年度考核結果等級確定，具體見下表：
序
號
考核結
果等級
綜合績效獎勵系數計算方法
系數區間
1
A
[1.5+0.5*（考核分數-A 級起點分數）/（A 級封頂分數-A 級起
點分數）]
(a,b]
2
B
[1+0.5*（考核分數-B 級起點分數）/（A 級起點分數-B 級起點
分數）]
(c.d]
3
C
[0.5+0.5*（考核分數-C 級起點分數）/（B 級起點分數-C 級起
(0.5,1]點分數）]
4
D
0.5*（考核分數-D 級起點分數）/（C 級起點分數-D 級起點分數）
（e,f]
第十六條 年薪的支付
（一）高級管理人員的基本年薪列入公司成本，由公司逐月分攤以現金形式
支付。
（二）高級管理人員的績效年薪和獎勵年薪在公司年度人力成本外單列。由
董事會提名與薪酬委員會制定方案，董事會審議批準。
績效年薪一次性發放。
獎勵年薪的 a%在年度考核結束后由公司當年發放并統一進行管理；其余 a%
留存至任期結束后，根據任期考核結果兌現。若當年沒有獎勵年薪，則從績效年
薪中預留 c%至任期結束后兌現。
第十七條 績效考核結果運用
董事會依據高級管理人員年度和任期績效考核結果對其進行獎懲。
（一）任期績效考核結果為 A 級、B 級和 C 級：按期兌現全部延期獎勵，同
時可給予相應的中長期激勵，具體辦法由董事會另行制訂。
（二）任期績效考核結果為 D 級：將扣減延期獎勵年薪，扣減獎勵薪金的公
式為：扣減延期獎勵薪金=任期內**金×（C 級起點分數-實得分 數）/C 級起點分數。
（三）考核年度內，公司出現下列情況的，董事會可視情況扣減或取消相關
高級管理人員的年度獎勵年薪：
1、經營層決策失誤，導致公司發生重大財產損失的；
2、經營層層管理不到位，導致公司發生重大安全質量事故，給公司造成重
大不良影響或損失的；
第五章 年薪的管理
第十八條 年薪管理
董事會提名與薪酬委員會負責高級管理人員年薪管理。
（一）高級管理人員年薪數額由董事會辦公室按本辦法相關內容計算，經董
事長審批后執行。人力資源部、財務統計部、董事會辦公室備案。（二）高級管理人員離任審計報告與任期內年度審計報告不一致的，由公司
董事會根據本辦法重新計算發放高級管理人員的年薪。
第十九條 高級管理人員社會保險
公司高級管理人員以當年的基本年薪參與各種社會保險。
公司高級管理人員除參加公司統一的各類社會保險、統一規定的異地交通補
助、通訊費用和福利制度規定應享受的福利性收入外，不再領取公司其它福利性
收入。
第六章 附則
第二十條 非經營層的其他管理人員的績效考核和年薪管理參照本辦法實施。
第二十一條 本辦法自董事會審議通過后發布，修改程序亦同。
第二十二條 本辦法由董事會負責解釋。
第二十三條 本辦法自發布之日起實施。
本制度為脫敏文件，需要完整制度請聯系：零二八 六一八九四七四七
（完）
【資料來源：官網、成都管理咨詢、眾智云慧CRC 行研中心】
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